盘点：仓库单据的管理

  仓储是指通过仓库对物资进行储存、保管以及仓库相关储存活动的总称。它随着物资储存的产生而产生，又随着生产力的发展而发展。仓储是商品流通的重要环节之一，也是物流活动的重要支柱。

  而在仓储工作中，仓库单据是一种必不可少的工具，为了满足公司的发展需要，规范仓储单据管理及使用流程，完善仓储单据内部管理体系，保证货物出入有据可查，防范运作风险，特制定此管理规范。

  其包含材料入库单、领用单、成品入库单，成品出库单等多种单据。那么具体仓库单据有哪些?在不同业务中又如何管理呢?我们来看一看：

  一、入库业务

  (一).采购入库单(原材料仓、工具仓、纸箱仓、委外加工)

  1.办理入库依据：供应商的送货单。

  2.采购入库：采购入库单一式三联分别由采购负责人、送货单由仓管员签字盖收货章，按入库单流程办理，没有签字盖单，财务判定为无效单据。

  3.验收：注意验收数量、品类是否相符，注意验收方法与产品是否符合要求，有无质量问题，部分货品包装是否破损。

  4.交单：供应商的送货单、采购入库单送交财务。

  5.对帐：月底仓管员要对所有产品进行分类堆放整理，先自盘提交盘点单财务复核数量是否相符。

  (二).半成品入库单(调拨单)(半成品仓、锁匙仓)

  1.办理入库依据：依据锁匙仓、收发电镀填写入仓单。

  2.入库：由仓管员、交货人员签字，按半成品入库流程办理，未签字、未详细写清楚，不能收发货，财务判定为无效单据。

  3.填写：锁匙仓、机加车间、收发电镀填写详细入仓单，写明品名、规格、颜色、数量等，仓管详细审核单据上所写内容。

  4.交单：锁匙仓、半成品仓将各部门填写的入仓单原始凭据送交财务。

  5.对帐：月底仓管员要对所有产品进行分类堆放整理，先自盘提交盘点单财务复核数量是否相符。

  (三).产成品采购入库单(成品仓)

  1.办理入库依据：依据委外装配采购订单、供应商送货单办理采购入库。

  2.入库：委外装配采购订单、供应商送货单分别由收发员、交货人员按产成品入库流程办理，未签字、未详细写清楚，不能收发货，财务判定为无效单据。

  3.填写：委外装配采购订单、供应商送货单各项应规范填写，单据上所涉及的内容必须填写 。

  4.交单：成品仓将委外装配采购订单、供应商送货单、采购入库单送交财务。

  5.对帐：月底仓管员要对所有产品进行分类堆放整理，先自盘提交盘点单财务复核数量是否相符。

  (四).产成品入库单(成品仓)

  1.办理入库：自制产成品凭装配车间入库单。

  2.填写：装配车间入库单各项应规范填写，单据上所涉及的内容必须填写 。

  3.交单：自制产成品将装配车间入库单、产成品入库单送交财务。

  二、出库业务

  (一).材料出库单(原材料仓、工具仓、纸箱仓)

  1.办理出库依据：(1)低值易耗品、配件及办公用品(工具仓)：由领用部门填写领料单(申购单)，部门主管审批后，仓管员根据领料单发料，统计员录入材料出库单，不填写领料单(申购单)或没有审批的单据，仓管员不能发料，财务示为无效单据。

  (2)锌合金(原材料仓)：压铸车间填写材料领用单，仓管员经领料人签字、仓管签字，确认发料，统计员根据领料单录入材料出库单。

  2.(电镀、压铸、机加工、抛光、压胶、打码、入折窜圈)委外加工：原材料领出去加工时凭生产计划及出仓单录入供应商其他入库单，供应商其他入库单需委外加工商签字，加工回来时凭供应商送货单录入供应商其他出库单，供应商其他出库单需收发员签字，统计员并根据送货单录入采购订单，所有单据均需相关人员答字确认才示为有效凭据。

  3.(装配)委外加工：原材料领出时仓库统计员根据计划单录入材料出库单，计划部根据委外装配计划单录入委外装配采购订单。

  4.交单：收发统计员将外加工的将供应商送货单、采购订单、领料单(申购单)材料出库单送交财务。

  (二).材料出库单(半成品仓、锁匙仓)

  1.办理出库依据：车间凭半成品出库单、委外加工生产计划单发货。

  2.交单：统计员将半成品出库单、委外装配采购订单、委外加工生产计划单送交财务。

  3. 装配车间凭生产计划单领用材料，统计员录入材料出库单，材料出库单需经领料人、收发员签字，材料名称、规格、颜色、单位、数量填写清楚才示为有效单据。

  4.(装配)委外加工：收发员根据委外装配计划单配套发料，统计员录入材料出库单，收发员需在材料出库单上签字才示为有效单据，计划部根据委外装配计划单录入委外装配采购订单，委外加工商需在采购订单上签字确认才示为有效单据。

  5.对帐：月底仓管员要对所有产品进行分类堆放整理，先自盘提交盘点单财务复核数量是否相符。

  (三).销售出库单(成品仓)

  1.由业务部根据客户合同要求录入销售订单，根据发货情况引用订单生成销售发货单并审核销售出库单。

  2.交单：成品仓管将销售发货单送交财务。

  3.销售发货单必须客户、送货司机签字否则示为无效单据。

  4.对帐：月底仓管员要对所有产品进行分类堆放整理，先自盘提交盘点单财务复核数量是否相符。

  三、特殊业务

  (一).盘点单

  1.如统计员发现系统账与实物不相符，通知财务人员现场盘点实物，并填制盘点单进行账务调整。

  2.月末盘点数据经财务人员复核后，填制盘点单进行账务调整。

  四、财务审核业务

  1、所有的出入库单据必须录入用友系统及相关数控表格，所有纸质单据送交给财务人员，必须每周一上午全部交完上周单据，以便财务人员及时审核单据、核算成本，财务人员除审核用友系统数据外，还需对数控表出入单据进行审核。

  2、具体财务审核工作分工：应付会计负责纸箱仓、成品仓(入库单据)、原材料仓单据审核、半成品仓单据审核，工资核算员负责工具仓、锁匙仓单据审核，成本会计负责委外加工、锌合金仓单据审核;应收会计负责成品仓(销售发货单)。

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